Toda persona con mediana experiencia en el mundo laboral, pero sobre todo cuando es responsable de una familia, por tener un esposo o una esposa, o incluso uno o dos hijos, cuenta con pólizas de seguro de gastos médicos o de responsabilidad civil para su automóvil, para el caso de cualquier siniestro. Crear una planificación patrimonial es fundamental para proteger a sus seres queridos a largo plazo cuando el responsable ya no pueda hacerlo.

La planeación patrimonial es una estrategia que ayuda a organizar tus finanzas ante la muerte o incapacidad por enfermedad o accidente. A nadie le gusta pensar en fatalidades, pero los beneficios de estar preparados son extraordinariamente positivos.

Un testamento no es el mismo que un fideicomiso. A saber:

¿Una disposición post-mortem es parte de un plan patrimonial?

Una buena planeación patrimonial no se trata de solo otorgar tu testamento, te permite organizar tus finanzas e inversiones, para así proteger tu patrimonio y a tus seres queridos. Dentro de esta planeación patrimonial es indispensable que revises y actualices la designación de beneficiarios en todas tus cuentas bancarias y bursátiles, ya que, por disposición legal, los recursos depositados en cualquier tipo de cuenta, ya sea bancaria y/o casa de bolsa, serán entregados a tu falta a los beneficiarios designados en los contratos respectivos.

En un testamento puedes designar quién se encargará del cuidado de tus hijos menores de edad y de su patrimonio; asimismo podrás designar a quién vigilará que esa persona realice bien su encargo. Puedes también decidir qué pasará con tus bienes, como por ejemplo tu casa, tus autos, tu participación en una empresa.

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En la disposición post-mortem, el testador puede designar a la persona que deberá liquidar sus deudas, administrar sus bienes y entregarlos a los herederos o legatarios.

¿Para qué son los fideicomisos?

Un fideicomiso es un instrumento que permite a una persona llamada fiduciario, administrar los activos que aportaste tú como fideicomitente, y cuyos productos o beneficio serán entregados al beneficiario (elegido por ti como fideicomitente), llamado fideicomisario. El acto jurídico llamado fideicomiso señalará el momento en que el fiduciario debe hacer los desembolsos a favor de los beneficiarios.

En los fideicomisos habrá que cuantificar, como parte de la planeación patrimonial, el monto de los honorarios fiduciarios, que en algunos casos suelen ser cuantificados en función del patrimonio aportado al fiduciario, mismos que pueden representar un desembolso considerable, para el fideicomitente; y también habrá que priorizar que el fideicomitente, es decir, tú al aportar tus bienes al fiduciario, perderás la posibilidad de su disposición en caso de alguna emergencia.

En días recientes, en entrevista para El Heraldo de México, don Ignacio Morales Lechuga, señaló: “…Yo diría que los fideicomisos se han puesto de moda ante la amenaza de impuestos sobre herencias…”, aseveración muy importante que, para una verdadera planeación patrimonial, tenemos que tener muy en cuenta. En esa misma entrevista, siguió diciendo: “…Yo hago un fideicomiso, meto el bien inmueble al fideicomiso; mientras yo esté con vida, puedo decidir qué hacer con ese bien y, en caso de que falte, hay sustitutos del fideicomiso que son mis herederos, porque no es un testamento, no hay herencia y ellos son los que se encargan de disponer del bien”. Es decir, que dentro del clausulado del fideicomiso se podrán designar fideicomisarios substitutos, que, en determinado momento, serán quienes reciban los beneficios de los bienes o derechos aportados.

¿Con quién acudir para una asesoría especializada en materia de planeación patrimonial?

El perito en materia de planeación patrimonial para otorgar un testamento adecuado a tus circunstancias personales y económicas o constituir un fideicomiso, es el Notario, quien te asesorará y dará forma legal a los instrumentos que más se adecuen a tus necesidades. El Notario es un asesor en todos los sentidos, es absolutamente imparcial en su actuación y atiende tus consultas en función de tus necesidades.

*Titular de la notaría 29 de la Ciudad de México